根据《河南省财政厅 河南省农业农村厅关于下达2025年中央农业相关转移支付资金的通知》(豫财农水〔2025〕28号)、《河南省现代设施种植生产条件提升项目实施方案》及市、县相关工作要求，光山县严格对照绩效目标开展2025年度食用菌现代设施种植生产条件提升项目资金绩效自评，现将自评情况报告如下。
一、绩效目标分解下达情况
(一)中央及省级转移支付预算与区域绩效目标下达情况
2025年，省财政厅、省农业农村厅下达光山县中央农业相关转移支付资金，专项用于食用菌现代设施种植生产条件提升项目，明确区域绩效目标：提升食用菌设施化、标准化、智能化生产水平，完善生产配套设施，扩大优质产能，带动农户增收与产业增效，强化质量安全与绿色生产，确保资金规范安全高效使用。省级同步下达绩效指标体系，涵盖产出、效益、满意度等三级指标，明确任务边界、时间节点与考核标准。
(二)县级资金安排、分解下达与绩效目标落实情况
光山县严格按照上级要求，将项目资金全额纳入县级财政预算管理，制定《光山县2025年现代设施种植生产条件提升项目实施方案》，明确资金用途、实施主体、建设内容与责任分工。资金重点用于制棒车间室内改造提升，净化车间改造提升，净化设备、自动化设备购置，养菌环境控制设备，大棚改造等。
县农业农村局、县财政局联合将预算与绩效目标分解下达到项目实施单位，签订绩效目标责任书，细化三级指标到岗位、到节点、到现场，实行“资金+任务+绩效”同步下达、同步推进、同步验收，确保上级绩效目标在光山县落地见效。
二、绩效情况分析
(一)资金投入情况分析
1.资金到位情况：2025年度项目资金1717万元，其中中央转移支付资金500万元、企业自筹资金1217万元，截至2025年12月31日资金全部足额到位，到位率100%。
2.资金执行情况：全年实际投入1817万元，预算执行率100%。资金主要用于车间改造、设备采购、大棚改造、材料款等合规支出，无截留、挤占、挪用情况。
3.资金投入结构：制棒车间改造提升投入资金236万元，占比12.99%;净化车间改造支出336万元，占比18.49%;养菌车间环境控制设备更新和层架养菌架建设支出883万元，占比48.60%;秋栽出菇棚和地栽出菇棚改造提升支出362万元，占比19.92%。投入结构贴合项目建设与产业提升需求。
(二)资金管理情况分析
1.资金分配与下达：坚持公开、公平、公正原则，依据实施方案与建设任务分配资金，实行国库集中支付，按工程进度、验收结果、合同约定及时拨付，程序规范、手续完备。
2.资金拨付与使用：严格执行转移支付资金管理办法，实行专账管理、专款专用、闭环管控。实行“先建后补、以奖代补、竣工验收、据实结算”，支出凭证齐全、审批流程完整。目前正在审计，资金暂未拨付。
3.预算绩效管理：建立事前目标设定、事中动态监控、事后自评与整改的全流程绩效管理机制，定期开展资金使用与项目进度调度，及时纠偏。
4.支出责任履行：县农业农村局履行项目主管与实施责任，县财政局履行资金监管与绩效监管责任，实施单位履行建设主体与资金使用责任，各方履职到位，未发生违规违纪问题。
(三)总体绩效目标完成情况分析
2025年，光山县以食用菌设施化、标准化、集约化为核心，全面完成年度总体绩效目标：
1.年产食用菌5500吨，年产值7700万元;
2.接种成活率98%，菌种成活率98%;
3.能耗降低35%;
4.带动务工110人，年均收入12000元。
项目实施带动新型经营主体壮大、农户就业增收，产业联农带农机制更加稳固;项目管理规范、资金使用安全、群众满意度较高，实现设施提升、产能提升、效益提升、带动提升的总体目标。
(四)绩效指标完成情况分析
对照三级绩效指标逐项自评，产出指标、效益指标、满意度指标总体完成率高，具体如下：
1.产出指标
数量指标：完成车间改造升级4854㎡，完成率100%;购置安装生产/温控/净化设备802台/套，完成率100%;出菇棚改造1140个，完成率100%;完成养菌层架2套、养菌网格架2000个，完成率100%。完成供水管道864.9米，完成率100%。
质量指标：设施建设合格率100%，设备验收合格率100%，食用菌产品抽检合格率100%，达到指标要求。
时效指标：项目按计划开工、序时推进、按期竣工并完成验收，未超工期。
成本指标：严格控制概算，无超预算、无损失浪费，单位建设成本控制在合理区间。
2.效益指标
经济效益：实现年产食用菌菌棒400万棒，年产食用菌5500吨，年产值7700万元，接种成功率提升至98%，接种效率提升3倍，新风系统建设降低能耗35%，菌种成品率提升至98%。
社会效益：带动就业110人，户均年增收12000元，提升设施农业示范效应与县域特色产业竞争力。
生态效益：推广循环利用、节水节电、能耗降低35%，绿色防控，减少面源污染，实现资源高效利用与安全生产。
可持续影响：设施长期稳定使用，技术模式可复制可推广，产业发展基础更加牢固。
3.满意度指标
新型经营主体满意度、农户满意度、监管部门满意度98%，达到预期目标。
三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施
(一)存在问题与原因分析
1.部分指标略有波动：受原材料价格、用工成本、气候条件等影响，个别效益指标小幅偏离预期。因该项目采取“先建后补、以奖代补”方式，项目已完工，正在按要求进行工程竣工审计，审计后据实奖补结算，目前资金暂未拨付。
2.项目管理精细化不足：现场调度、资料归档、绩效动态监测仍有提升空间，联农带农台账需进一步完善。
3.产业融合与品牌化不足：产后加工、仓储物流、品牌营销仍薄弱，产业链价值链有待延伸。
(二)下一步改进措施
1.规范项目全流程管理：严格建设标准、质量管控与验收程序，完善工程、财务、绩效档案，做到账实相符、资料齐全。审计后据实及时拨付资金。
2.提升联农带农实效：健全“企业+合作社+农户+基地”利益联结机制，完善就业、土地流转、保底收益、按股分红等台账，强化增收带动。
3.推动产业提质增效：持续完善设施配套，推广良种良法与智能化管理，加强产后处理与品牌建设，提升产业综合效益与可持续发展能力。
4.加强队伍建设与培训：提升项目管理、资金管理、绩效管理专业化水平，常态化开展技术培训与政策宣讲。
四、绩效自评结果拟应用和公开情况
1.结果应用：将本次自评结果作为2025年度项目总结、资金清算、验收考核的重要依据;作为2026年项目申报、资金安排、任务分配的重要参考;针对问题建立整改台账，闭环管理、逐项销号，提升资金使用效益与项目管理水平。
2.结果公开：按照政府信息公开要求，在县政府或县农业农村局官网依规公开绩效自评报告与自评表，主动接受人大、审计、纪检监察及社会监督，提升透明度与公信力。
五、其他需要说明的问题
截至本报告出具日，光山县在巡视、审计、财会监督及各级督查检查中，未发现本项目资金违规使用、损失浪费、虚报冒领等问题，无涉及问题金额。项目实施全程合规，资金安全规范。
六、附件
光山县食用菌现代设施种植生产条件提升项目2025年度转移支付区域(项目)绩效自评表
光山县农业农村局
2026年3月3日
附件2：光山2025设施种植提升农业产业发展资金区域(项目)绩效自评表.xlsx
